課程大綱

課程背景：

隨著社會(huì)進(jìn)步，信息共享、公私賬戶監(jiān)控，票據(jù)電子化等，企業(yè)、財(cái)務(wù)面臨形勢(shì)已經(jīng)發(fā)生重大改變，如何在這種大環(huán)境下順應(yīng)時(shí)勢(shì)，規(guī)避財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值？日常業(yè)務(wù)處理中，有哪些誤區(qū)，容易讓我們繳納冤枉稅？有哪些財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)被我們忽略？在經(jīng)濟(jì)下行，企業(yè)內(nèi)外承壓的艱難時(shí)刻，財(cái)務(wù)人員怎么利用業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)為減少資金流出與企業(yè)共度難關(guān)？

課程收益：

l 了解稽查形勢(shì)及信息發(fā)展趨勢(shì)

l 關(guān)注企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理中的常見誤區(qū)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

l 掌握充分利用稅收優(yōu)惠，選擇適合企業(yè)自身身份及注冊(cè)資金規(guī)模

l 學(xué)會(huì)合理安排納稅，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、其他崗位的財(cái)務(wù)人員、其他部門經(jīng)理及骨干

課程方式：講師講授、數(shù)據(jù)分析、案例研討、講師點(diǎn)評(píng)

課程大綱

**講  稅務(wù)稽查形勢(shì)分析

1.  您感受到大數(shù)據(jù)的威力嗎?

2.  年年發(fā)生涉稅案，今年尤其多！為啥？

3.  您被約談了嗎？

4.  2020年稅務(wù)稽查的工作重點(diǎn)是什么？

第二講  數(shù)據(jù)共享、票證電子化，財(cái)務(wù)人員如何應(yīng)對(duì)？

一、多部門信息共享時(shí)代已來！

二、電子發(fā)票時(shí)代，財(cái)務(wù)報(bào)銷、入賬有哪些誤區(qū)？

三、稅務(wù)機(jī)關(guān)納稅評(píng)估常用的分析指標(biāo)有哪些？

第三講  注冊(cè)、日常經(jīng)營、注銷全流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防控

一、注冊(cè)環(huán)節(jié)有哪些誤區(qū)

1.  注冊(cè)時(shí)，怎么選擇個(gè)體、合伙企業(yè)、有限公司企業(yè)類型？

2.  企業(yè)名字可以隨意起？

3.  注冊(cè)資本越大越好？

4.  股東投資款直接轉(zhuǎn)回是否涉及抽逃資金？

5.  合伙企業(yè)投資款繳納印花稅嗎？

二、建賬期間有哪些誤區(qū)

1.  認(rèn)繳制下，投資款如何進(jìn)行賬務(wù)處理？

2.  認(rèn)繳制下，未按規(guī)定出資，企業(yè)借款費(fèi)用可以在所得稅前扣除嗎？

3.  資金賬簿印花稅怎么交？

4.  公司賬戶您備案了嗎？

5.  零申報(bào)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

6.  企業(yè)選擇一般納稅還是小規(guī)模納稅人好？

三、采購環(huán)節(jié)有哪些誤區(qū)？

1.  合同審核關(guān)注哪些要點(diǎn)？

2.  如何巧簽合同減輕稅負(fù)！

3.  這些合同不繳納印花稅！

4.  不合規(guī)發(fā)票有哪些？

5.  增值稅、企業(yè)所得稅、會(huì)計(jì)處理非正常損失處理不同！

6.  關(guān)聯(lián)企業(yè)間低價(jià)轉(zhuǎn)讓貨物要補(bǔ)稅？

7.  租賃廠房取得不了發(fā)票咋辦？

8.  辦公樓裝修費(fèi)用怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？

第四講  日常財(cái)稅業(yè)務(wù)有哪些坑？

1.  發(fā)票報(bào)銷要求有哪些？

2.  不合規(guī)發(fā)票能報(bào)銷嗎？

3.  取得異常發(fā)票怎么辦？

4.  應(yīng)付職工薪酬賬務(wù)怎么處理？

5.  公司租老板房子做辦公室，發(fā)生的水電費(fèi)怎么處理？

6.  購進(jìn)的固定資產(chǎn)允許一次性計(jì)入成本費(fèi)用？

7.  哪些固定資產(chǎn)可以享受加速折舊？

8.  增值稅非正常損與企業(yè)所得稅非正常損失一樣嗎？

9.  股東無償借款給企業(yè)沒有風(fēng)險(xiǎn)？

10.  企業(yè)間無償借款有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

11.  企業(yè)應(yīng)開具未開具發(fā)票被舉報(bào)了，受處罰嗎？

12.  退休人員的工資需要繳納個(gè)稅嗎？

13.  取得境外支出的票據(jù)，可以在企業(yè)所得稅前扣除嗎？

14.  企業(yè)有效利用一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模納稅人政策了嗎？

15.  什么是不公允增資？不公允增資需要繳納個(gè)稅嗎？

16.  有限公司股改擬IPO，將有限公司的資本公積轉(zhuǎn)為股份公司的資本公積，個(gè)人股東是否需要繳納個(gè)稅？

第五講  公司注銷涉及哪些問題？

一、公司注銷時(shí)，留抵進(jìn)項(xiàng)稅可以退稅嗎？

二、公司注銷了，稅局還會(huì)找上門？（詳細(xì)案例分析）

第六講  納稅申報(bào)問題

一、小規(guī)模納稅人無票收入填報(bào)在哪一欄？

二、增值稅申報(bào)表收入與企業(yè)所得說季報(bào)表收入一致嗎？

課程總結(jié)與回顧

1. 課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧

2. 答疑解惑