課程大綱

【課程背景】

現(xiàn)金流是企業(yè)的血液，是企業(yè)的命脈，是企業(yè)生存和發(fā)展的基本前提。至今因為現(xiàn)金流斷裂而破產、而不得不轉手于他人、而元氣大傷的企業(yè)，不斷的給我們教訓和警示：

1、現(xiàn)金流量管理水平往往是企業(yè)存亡的決定要素！

2、很多企業(yè)的營運危機也是源于現(xiàn)金流量管理的不善！

3、投資人做投資決策也首先考慮的是投資對象的現(xiàn)金流量！

4、當經(jīng)濟危機來襲，資金周轉危機是企業(yè)關門破產的直接導火索！

這門課程將為你提供現(xiàn)金流量和營運資本管理的方法和技術，充分理解怎樣才能把握好 “現(xiàn)金為王”。

【課程收益】

1、了解現(xiàn)金流量為企業(yè)命脈的原因

2、掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法

3、提升預測未來現(xiàn)金流量的能力

4、掌控現(xiàn)金及營運資金面臨的分險

5、學會建立自己公司的現(xiàn)金流量管理機制

【課程對象】企業(yè)中層管理人員

【課程時長】1天（6小時）

【課程要求】

2 分組研討，按6-8人一組，現(xiàn)場學員呈島狀安排座位便于討論；

2 白紙若干，做習題使用。

【課程大綱】

**單元：為什么要管理好企業(yè)現(xiàn)金流？

案例分享

1、 德隆集團的輝煌與沒落給我們的啟示

2、 中小民營企業(yè)典型的“死亡三步曲“

3、 現(xiàn)金流在企業(yè)中的重要性

第二單元：企業(yè)的三種活動對現(xiàn)金流有哪些影響？

1、企業(yè)不同發(fā)展階段與資金需求的關系

2、現(xiàn)金流如何在企業(yè)經(jīng)營管理活動中循環(huán)

3、企業(yè)三種經(jīng)濟活動如何影響現(xiàn)金流量

第三單元：企業(yè)現(xiàn)金流管理的目標、策略和方法是什么？

1、企業(yè)現(xiàn)金流管理的兩大目標

2、企業(yè)現(xiàn)金流管理的四項關鍵活動

3、企業(yè)現(xiàn)金流管理的基本原則

4、企業(yè)現(xiàn)金流管理的四個維度

5、企業(yè)現(xiàn)金流管理的六項核心內容

第四單元：怎樣建立有效現(xiàn)金流內控機制？

1、財務內控的五種基本方法

2、企業(yè)現(xiàn)金流的事前、事中和事后管理

3、企業(yè)現(xiàn)金流管理與企業(yè)關鍵業(yè)務流程內控

4、企業(yè)現(xiàn)金流內控管理的其他關鍵事項

第五單元：企業(yè)不同階段現(xiàn)金流管理戰(zhàn)略是什么？

1、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、財務戰(zhàn)略與現(xiàn)金流管理戰(zhàn)略的關系

2、激進型現(xiàn)金流戰(zhàn)略

   3、防守型現(xiàn)金流戰(zhàn)略

4、調整型現(xiàn)金流戰(zhàn)略

5、企業(yè)靈活應用不同現(xiàn)金流戰(zhàn)略實施業(yè)務擴張案例講解

第六單元：如何應對現(xiàn)金流的風險？

1、如何應對運營資金風險

2、如何應對壞帳損失風險

3、如何應對流動性風險